巴拿馬文件 - 香港名單曝光﹕榮智健BVI押中信股 借58億孖展
/ B, D, M7 p2 k* J' [tvb now,tvbnow,bttvb Z' p, ^% J1 D! y
【明報專訊】《明報》、《南華早報》、《壹週刊》及《香港01》獲得由國際調查記者同盟（ICIJ）提供的「巴拿馬文件」，本報進行第三階段偵查。英屬處女群島公司（下稱BVI公司）一向方便用家在免稅環境下，隱匿身分從事交易，ICIJ提供的資料揭示，中信泰富（現稱中信股份）前主席榮智健，運用BVI公司向多家大銀行「吸水」，甚至抵押股票取得孖展，買賣股份及外匯，讓不為外人所知的BVI財技終曝光。在1997年初，榮智健的父親榮毅仁仍然是國家副主席，榮智健從匯豐銀行借得逾58億元，融資增持中信泰富股份。
. G# Y: C; m' E7 I: m明報記者
0 g O6 h9 w4 Y0 _tvb now,tvbnow,bttvb5.39.217.76/ r a; {# n' X; t
國際調查記者同盟（ICIJ）的「巴拿馬文件」資料庫已正式對外開放，公眾可在其網站（https://offshoreleaks.icij.org）查閱離岸公司的幕後股東及董事名字。5.39.217.766 l/ q0 r: z/ T) ]! a& @8 f# a9 \6 `
! ~2 D5 B1 e; ]! ~8 R公仔箱論壇 榮智健：沒有什麼回應
- t7 c6 \9 y' M+ u+ S; l" K* |tvb now,tvbnow,bttvb榮智健在中信泰富2008年買入澳元累計外匯期權（accumulator）巨虧之後不久離開中信系，現時專責打理私人公司隆源企業。就1990年代以來經BVI公司融資、借貸及操作孖展戶口，榮智健只簡單透過秘書回覆說：「沒有什麼回應。」
* [$ z! L T7 f" N5.39.217.765 P6 {9 C- [7 p8 ~7 v& j
股本1美元BVI 匯豐批數十億借貸
, u% i; S) m* g4 g公仔箱論壇ICIJ的檔案顯示，榮智健運用多間只有1美元股本金的BVI公司融資，並愈借愈大。他早於1993年5月以BVI公司Kingsley Pacific名義，獲匯豐銀行授出1.2億元拆息循環貸款額度，到1994年2月加碼至1.6億元並重續至1997年，再於1997年8月獲匯豐分別批出共40億元定期貸款及港元拆息循環貸款。
5 l2 X# R' _. ^4 b5.39.217.76
4 n/ x8 K* b% c( `+ ^5 V5.39.217.76Kingsley同時亦於大通銀行（即現時美資大行摩根大通的前身）開戶，1993年8月獲800萬美元貸款及5000萬美元外匯孖展額度，至1995年3月加碼至8000萬美元。隨着Kingsley在1998年1月提供資產抵押，再新增2.4億美元外匯孖展及1000萬港元透支額度。7 U1 M6 F* L+ q2 I- l
2 r& g+ }7 I- V1 Htvb now,tvbnow,bttvb遇金融風暴 中信母公石出手還債tvb now,tvbnow,bttvb! _( g0 d2 K" ~/ l
中信泰富母公司中信香港於1996年底宣布配售股份予管理層，榮智健要斥資95.7億元認購其中2.9億股。BVI文件顯示，他以BVI公司Bloomfield於1997年1月從匯豐取得貸款58.68億元。到同年7月匯豐修訂貸款條款，要求Kingsley、Bloomfield及另一間BVI公司Rockhampton押股，銀行亦要求榮智健無限擔保兼提供1.6億元保證。5.39.217.76, Z+ s) [# X( `7 o: N* W
+ h# X* U9 `# Z$ ?TVBNOW 含有熱門話題，最新最快電視，軟體，遊戲，電影，動漫及日常生活及興趣交流等資訊。不過， 同年10月亞洲金融風暴席捲香港，當時市場不斷傳出「榮太子」被斬倉的消息。直到1998年初中信泰富母公司中信集團董事長王軍開口，願意代中信泰富管理層出面承擔購股欠下的銀行債，事件才告一段落。
" A6 ~% `% m! g8 N5.39.217.76tvb now,tvbnow,bttvb( }9 E* @& k' U( j% f: v
到2008年初Kingsley等BVI公司終解除股份抵押。隨着榮智健2009年離開中信泰富，他自2012年8月申報沒有再經Kingsley等公司持有1.03億股中信泰富股份，只保留在Bloomfield及Rockhampton手上2.92億股中信泰富股份。不過由於他的持股量少於5%披露門檻，所以是否已沽出這批股份已無法追蹤。
, T5 g2 }1 t, ]' s4 D+ s; @tvb now,tvbnow,bttvb
; I+ v+ h& ]$ I; J! g% i* E# f* ], g/ R除了透過BVI公司取得買股及炒外匯孖展的額度之外，榮智健同時亦以BVI公司Karrson Limited與城中富豪合作收購。1991年9月，Karrson聯同長實主席李嘉誠及嘉里集團主席郭鶴年，收購恒生銀行創辦人何善衡手上的最大華資洋行——大昌貿易行。Karrson同年10月在法國巴黎銀行開戶，並獲1億元一年期貸款收購持有大昌行的恒昌投資6%股權，翌年3月以逾2.81億元出售122.51萬股恒昌予中信泰富。至今大昌行仍由中信股份所持有。+ ]: ^, {4 k6 L, x& ^: Z, i/ j: `
' U2 G5 l. C+ B$ H公仔箱論壇BVI借貸 私隱度高毋須報稅
) k ~+ Q- k) m4 I5 j$ ]! Z" y- _/ n5.39.217.76立信德豪審計服務董事林鴻恩表示，運用BVI公司借貸並非罕見，用家主要考慮到私隱度較高及毋須動輒報稅，方便在相對保密環境下借貸，甚至轉借給其他人。
8 @$ F0 ] {1 g0 X0 `* \TVBNOW 含有熱門話題，最新最快電視，軟體，遊戲，電影，動漫及日常生活及興趣交流等資訊。雖然BVI公司很多時的股本只有1美元，然而若BVI公司持有人個人很有信用甚至願意提供擔保，從銀行取得巨額貸款也不為奇。《明報》、《香港01》、《壹週刊》及《南華早報》分別與國際調查記者同盟（International Consortium of Investigative Journalists，ICIJ）接觸，獲得巴拿馬文件中部分與香港、澳門、中國有關的資料。4間機構對獲取的資料分別進行調查採訪，並協議同時發表有關報道。tvb now,tvbnow,bttvb1 _/ E0 ^4 {" e. Z2 I9 v; Z4 u
公仔箱論壇# V$ c8 I! }6 {4 _- |+ D
$ G8 A2 Q. T0 N; ^% M. G0 Dtvb now,tvbnow,bttvb
: w8 x6 z) u& U' x公仔箱論壇
& P# D) a3 g# C3 L層層隱身 錯綜複雜 離岸公司任離岸公司董事tvb now,tvbnow,bttvb$ [& U- |6 W+ E, c2 V3 c
O9 Z; ~5 J% J/ O公仔箱論壇【明報專訊】巴拿馬文件揭露不少離岸公司的幕後股東和董事，不過本報發現，部分離岸公司的股東或董事，實為另一離岸公司，結果其真正擁有人仍難以得知。部分離岸公司的董事，更是一些身分不詳的開曼群島或其他離岸島國人士，令一層又一層的離岸公司面紗難以全面揭開。tvb now,tvbnow,bttvb2 D0 W, e, x: C# I
5.39.217.765 w& B) w) d/ J O3 e, U* e: u& P
; V' a) C$ `1 n- C1 X7 b本報在過去一個月處理大批巴拿馬文件，發現擔任離岸公司董事未必與股東有直接關連，背後股東仍可透過多重離岸公司隱藏身分。在英屬處女群島（BVI）開設公司，公司之董事可由人或具法人地位的公司擔任，情况與香港註冊公司相若。9 z4 V- ?# t8 W) o
5.39.217.767 a8 Q3 p3 l8 T/ P6 @
本報發現一間名為Parkridge Limited（以下簡稱Parkridge）的離岸公司在非洲塞席爾共和國註冊，曾分別擔任多間港澳名人持有的離岸公司董事，不過文件無披露各間公司之間是否有關。TVBNOW 含有熱門話題，最新最快電視，軟體，遊戲，電影，動漫及日常生活及興趣交流等資訊。* l9 N" e9 _7 [4 m0 p- ?
本報又發現莫薩克．馮賽卡律師行，曾代表Parkridge簽署一份董事請辭信，揭示Parkridge的角色。該文件顯示，Parkridge辭任BVI公司「Tramont International Ltd.」的董事，公司由兩名內地人持有。文件指，Parkridge擔任董事期間，並未參與有關公司的任何交易、合約或收購任何資產及負債，亦未有委任其他董事及行政人員。; `: L- s( ?* u2 B0 \% |: q
% R2 t+ S" o; `! R; p* }! _; m! Itvb now,tvbnow,bttvb另外，Parkridge為另一間離岸公司出任董事時，曾簽了一份同意書，表明Parkridge不會就擔任該離岸公司提出任何索償。Parkridge在巴拿馬文件中未有揭露誰是股東，只能從文件中得知28人共同擔任董事，其中4人擁有巴拿馬護照。
" x8 R1 D5 \, P% Y9 h& _8 Q. j公仔箱論壇5.39.217.769 I9 C: T3 P% z; z( C1 }
有熟悉離岸公司服務的律師指，離岸公司隱藏背後股東身分的方法只得一個，就是透過多重的離岸公司以隱藏身分，令離岸公司的網絡錯綜複雜，他認為，這樣的處理手法可謂已經不合時宜，多重的離岸公司雖可隱藏背後股東，但不便利於為離岸公司業務上作出安排，加上近年世界各地對離岸公司的監管收緊，故多重隱藏的做法未必可有效運作離岸公司。
- j, _- N/ K+ Ntvb now,tvbnow,bttvb
. V7 W' r! N5 u( J" ?, \
; e+ P9 t) o& A% \$ I" p
8 i& Z) h( F' y- ]5.39.217.7608年炒燶accumulator辭職 聆訊未完 榮太子轉低調
" H7 [/ z/ V* }2 KTVBNOW 含有熱門話題，最新最快電視，軟體，遊戲，電影，動漫及日常生活及興趣交流等資訊。【明報專訊】74歲的榮智健祖籍江蘇省無錫，為中國著名家族榮熙泰後人，前國家副主席榮毅仁之子。榮智健出生於上海，於1970年代移居香港，為中國及香港的企業家，1978年加入中信香港，曾任中信泰富董事局主席（0267，現稱中信股份），人稱「榮太子」、「榮大董」。
5 l* a* V* M% u6 t. p& u; etvb now,tvbnow,bttvbTVBNOW 含有熱門話題，最新最快電視，軟體，遊戲，電影，動漫及日常生活及興趣交流等資訊。1 x( e) {. I; T+ ~1 x7 r4 T/ o, g
90年代低價吸香港電訊東隧
( x( r) C3 Q9 Z) Q' |; k* n榮智健在1990年策劃收購二、三線股泰富發展，改組成中信泰富，並且連環趁低價購入香港的主要企業如香港電訊、國泰航空、大昌行、東區海底隧道，並且實現高價套現而建立江湖地位。後來他着手將中信泰富轉型，參與內地房地產、特鋼及澳洲磁鐵礦。; ^' N/ u3 ]$ j' _7 z1 E
4 k+ ^; a5 ^8 s" J$ n8 G: `
不過，2008年10月金融海嘯爆發，適逢中信泰富因為參與澳洲磁鐵礦投資，入市參與未有即時對外披露的澳元累計外匯期權（accumulator）套戥，面對逆市而「炒燶」，出現巨額虧損並需要補倉。消息曝光後，公司股價大插水令股民大受影響，引起非議，相繼觸發證監會及警方商業罪案調查科調查，並到中信泰富香港辦事處蒐證。時任中信泰富主席榮智健、前董事總經理范鴻齡召開記者會，會上二人聲稱對炒燶澳元期權毫不知情，同時一同請辭。
0 _: }$ V5 w4 {) Q5.39.217.76
5 V1 k6 w1 @5 d% P* h! l' q H6 qtvb now,tvbnow,bttvb2014年證監起訴虛假誤導披露
1 }; t: q: T- q# D- X( B5.39.217.76直至2014年，證監會起訴中國中信（前稱中信泰富）及榮智健等5名前執董就外匯槓桿合約巨虧涉虛假或誤導性披露，並要求賠償4500名受影響股東，涉及交易金額達19億。案件於去年11月在市場失當行為審裁處開審，惟聆訊一直未完成，下次聆訊日期為今年7月11日。- z0 m; W3 K/ I3 X8 s0 t7 L0 C
TVBNOW 含有熱門話題，最新最快電視，軟體，遊戲，電影，動漫及日常生活及興趣交流等資訊。/ J* g( r$ m, n: r+ p
自炒燶澳元期權後，榮智健轉趨低調，甚少出席公開埸合，近年主要聯同拍檔，即有「紅籌之父」之稱的梁伯韜共同打理私人控股的源隆企業。
* U: t" f; c7 c& t6 r公仔箱論壇/ Q1 d p/ L! M+ g/ P
/ R. G( }* ]* _( q多個港明星捲巴拿馬文件 劉嘉玲被揭任BVI中介人
% y4 J$ G5 l3 V- a1 Y4 o公仔箱論壇tvb now,tvbnow,bttvb9 p, a' Y+ o+ W: a1 p4 }2 a
【明報專訊】國際調查記者同盟（ICIJ）昨日正式對外公開「巴拿馬文件」資料，令大量離岸公司名單曝光，本報翻查資料庫，發現不少本港名人紅星亦有參與離岸公司操作，其中女星劉嘉玲為一間英屬處女島（BVI）註冊公司擔任中介人（Intermediary）；而兩名近日爆紅的「民間特首」劉德華及黎明，個人名下亦擁有離岸註冊公司。
: S e3 C& D" f5 \ I公仔箱論壇
0 F P8 {8 [8 i( N5.39.217.76據「巴拿馬文件」資料庫披露，劉嘉玲曾於2002至2007年期間，擔任英屬處女島註冊公司Cheers More Holdings的中介人，惟文件未有記錄股東身分。根據ICIJ提供的電郵紀錄，提及劉嘉玲亦是公司董事，而巴拿馬律師行Mossack Fonseca & Co.要求提供Cheers More Holdings業務性質時，劉嘉玲則回應指是用於投資控股。
* Q V1 `) f* X! q1 Z! bTVBNOW 含有熱門話題，最新最快電視，軟體，遊戲，電影，動漫及日常生活及興趣交流等資訊。tvb now,tvbnow,bttvb \: p- z* h# \" J0 J3 o/ J: S
劉：正常財務安排 不欲外界想歪
1 y+ {! b9 J/ [# {6 i對於擔任離岸公司中介人，劉嘉玲昨回應查詢時承認，有透過離岸註冊公司進行一般正常財務安排，但她強調「唔希望成件事帶咗去一個唔正確方向」，惟未回應在該離岸公司的角色問題。她又說現時個人財務主要交由律師及會計師協助安排，稍後會再向他們進一步了解。6 R/ |4 O7 e% C1 p F
. o7 ?5 ~5 K" Q: Y9 S4 `7 l. Q, J
黎明屬BVI「大戶」
# ^& R- w# j, z2 tTVBNOW 含有熱門話題，最新最快電視，軟體，遊戲，電影，動漫及日常生活及興趣交流等資訊。近年劉嘉玲拍片產量減少的同時亦積極轉戰商界，除了經營酒吧及餐廳外，至2014年9月成立私人公司「嘉玲國際」，利用自己的知名度發展化妝品生意，去年一度獲上市公司「數字王國」垂青，提出以3.12億港元收購當時成立只有3個月的嘉玲國際，惟最終因條款問題而宣布擱置。
& p) [8 x5 Q* I; f) ~$ ~1 M5.39.217.76
# ^& w1 e. j* f3 E1 G% R ?除了劉嘉玲，近日人氣高企的黎明，原來亦是離岸公司「大戶」，根據「巴拿馬文件」，黎明個人名下至少擁有4間在英屬處女島註冊的離岸公司，其中一間Dolce Technologies Limited的另一名股東，更是他的好拍檔兼音樂人雷頌德。劉德華亦擁有一間名為Capital Time Development Ltd的離岸公司，據他早前回應其他傳媒提問時稱，該公司目前並無實際業務。
) c U- r( U. }3 y3 n* ?% Z公仔箱論壇
0 L1 @+ _. w$ g5 c: }- f, @tvb now,tvbnow,bttvb周星馳與胞姊擁兩離岸公司
) g5 e* d: d' a; {( n" @8 {TVBNOW 含有熱門話題，最新最快電視，軟體，遊戲，電影，動漫及日常生活及興趣交流等資訊。至於近年已主力轉任電影導演的周星馳，亦是Mossack Fonseca & Co.（MF）的客戶。他與胞姊周文姬在1997年分別成立兩間離岸公司Fortunemaker Investments Corporation及Winner Holdings Ltd，註冊地均為大西洋小島國紐埃（Niue），惟兩間公司在2006年後同時更改註冊地為薩摩亞（Samoa），並在2009年後不再聘請MF為安排律師行。. Z7 P, x0 }" ^# s
5.39.217.76& L! I4 T' e* h9 g
5.39.217.768 d- B; W4 {3 k3 R, b
2 u3 r6 L3 S4 T7 _公仔箱論壇
1 U {7 O6 @8 U6 Z3 _5.39.217.76話你知﹕顧問秘書助融資 皆屬中介職能 t# [3 a# r" |$ H) r, i" X
【明報專訊】「巴拿馬文件」風暴中，不少政商界名人均被爆出旗下擁有離岸公司，不過像劉嘉玲般以「中介人」角色現身卻不多見。有熟悉成立公司運作人士稱，中介人主要是協助公司營運或處理對外工作，但實際職能廣泛，可以是顧問，亦可以擔當秘書角色。4 z: U( l9 E i; z7 i6 V
tvb now,tvbnow,bttvb) y' R2 V( N) L6 x c
該人士稱，中介人一般是由機構如律師行、會計師行或顧問公司出任，但也可由個人出任，擔當的角色亦有不同，例如提供顧問意見、對外聯絡、協助融資，甚至介紹生意亦可，因此難以單從「中介人」身分斷定劉嘉玲在公司的角色。
. J8 n* m) C/ o- S, Gtvb now,tvbnow,bttvb* C: k7 U9 Q2 l. }# a
事實上，在今次披露的「巴拿馬文件」資料中，亦可見「大劉」劉鑾雄助手游敏儀，同時亦擔任劉胞弟「細劉」劉鑾鴻旗下多間離岸公司的中介人，反映中介人甚至同時擔任秘書角色亦無不可。 |
發表於 2016-4-10 09:25 AM
| 
公仔箱論壇5 z& j5 a1 {7 U3 y ^
7 q7 F8 N4 _& w& ~# S& N7 O$ y
) B5 c" I* m$ k4 Q2 a3 A- m4 ^
' H3 s/ d1 B x. p3 E B/ B! G
5.39.217.761 n6 i K5 P. ]) O7 w S9 ]; F1 U
